第一章  重要提示

1、本行董事会及全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、本年度报告（正文及摘要）经湖南武冈农村商业银行股份有限公司股东大会第十次会议审议通过。

3、本行年度财务报告已经湖南京信联合会计师事务所（普通合伙）根据《中国注册会计师独立审计准则》审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

4、本行董事长马平、行长杨华平、财务会计部总经理刘芳保证年度报告中财务报告的真实、完整。

第二章  本行简介

中文名称：湖南武冈农村商业银行股份有限公司（简称：武冈农商银行）

英文名称：Hunan Wugang  Rural  Commercial  Bank Co.,Ltd. (简称：Wugang  Rural  Commercial  Bank)

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑现、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务。

法定代表人：马平

注册地址：湖南省武冈市武强路239号

邮政编码：422400

年度报告备置地点：武冈农商银行董事会办公室

联系电话： 0739-4272377    邮箱：411418954@qq.com

其他情况：

1、本行成立批准文号：湘银监复[2016]243号

2、统一社会信用代码：91430500MA4L6HTL9H

3、聘请的会计师事务所

名称：湖南京信联合会计师事务所（普通合伙）

经营场所：长沙市开福区芙蓉北路街道金马路26号三江新苑6栋1701房

第三章  会计数据和业务数据摘要

一、报告期主要财务数据

单位：人民币元

二、贷款损失准备金情况

单位：人民币元

三、截止报告期末补充财务数据

单位：人民币元

注：有关指标计算公式如下：

1、存款总额包括单位活期存款、单位定期存款、个人活期存款、个人定期存款、银行卡存款、财政性存款、应解汇款及临时存款、保证金存款；

2、贷款总额包括农户贷款、农村经济组织贷款、农村企业贷款、非农贷款、信用卡透支、贴现资产、贸易融资、垫款；

3、不良贷款统计均采用五级分类口径。

四、报告期内所有者权益变动情况及变化原因

1、所有者权益变动情况如下表：

单位：人民币元

2、变动原因：报告期内股东权益增加为2024年6月末增资扩股股本150,000,000.00元，补充资本公积24,000,000.00元等。

第四章  股本金变动及股东情况

一、股本金变动情况                                                  

单位：人民币元

二、股东情况

1、报告期末本行股东总数为545户，股东户数较上年度增加53户，其中：境内法人股东15户，较上年度增加7户；自然人股530户，较上年度增加46户。

2、本行持股百分之五以上的法人股东6户，分别为湖南祁阳农村商业银行股份有限公司持股10%、湖南衡南农村商业银行股份有限公司持股10%、邵阳都梁投资发展有限公司8.65%、湖南汇丰梓玉贸易发展有限公司持股6.67%、湖南浏阳农村商业银行股份有限公司6.67%、湖南隆回农村商业银行股份有限公司6.67%。

三、股东股权质押情况

报告期内，共有3户股东将所持的270万股中的270万股向其他农商银行质押贷款，质押率为100%，占总股本的0.6%。

第五章  高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

二、员工的数量、专业构成、教育程度

截止2024年12月末，本行共有在职员工345人，退休职工141人。在职员工中：管理人员80人，占比23.19%；银行业务人员265人，占比76.81%。其中：技术人员182人，占比52.75%；内部会计财务人员36人，占比10.43%；研究生学历3人，占比0.87%，大学本科学历203人，占比58.84%，大专学历100人，占比28.98%，中专学历17人，占比4.93%，高中及以下学历22人，占比6.38%。

三、薪酬管理情况

2024年，本行制定了《湖南武冈农村商业银行股份有限公司员工薪酬管理办法》《湖南武冈农村商业银行股份有限公司客户经理绩效考核办法》《湖南武冈农村商业银行股份有限公司内勤人员绩效考核办法》《湖南武冈农村商业银行股份有限公司会计主管考核办法》等制度办法，全年共计发薪酬4039万元，其中高级管理人员按照省联社《法人行社领导人员薪酬管理办法》的规定执行，共计发薪酬234.31万元，对董事长、行长、监事长绩效薪酬的50%采取延期支付方式，对副行长绩效薪酬的40%采取延期支付方式，延期支付期限为3年；本行独立董事、股权董事、股权监事、外部监事全年共计发薪酬29万元；法律合规部、财务会计部、稽核审计部负责人及董事会秘书未纳入省联社高管人员计酬管理。薪酬管理采取按劳取酬，责、权、利相结合的原则，员工个人收入与其岗位责任大小、业务水平高低、工作质量好坏、贡献多少紧密联系起来，充分发挥薪酬指挥棒作用，将核心任务和重点工作逐项落实到人，将工作成效与绩效考核挂钩，及时兑现各类序时考核。

第六章  本行治理结构

报告期内，本行严格按照《公司法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规要求，进一步完善法人治理结构，制定和完善了财务管理、信贷管理、人力资源、科技信息、安全保卫、内控管理等制度，从制度上加强和细化了本行的管理。

1、关于股东与股东代表大会：本行按照《湖南武冈农村商业银行股份有限公司章程》的要求召集、召开股东代表大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使合法的权利。本行建立健全了和股东沟通的有效渠道和机制，积极听取股东的意见和建议，确保股东对本行重大事项的知情权、参与权和表决权。

2、关于股东与本行：本行的股权比较分散，无具有实际控制权的控股股东，本行主要股东没有超越股东代表大会直接或间接干预本行的决策和经营活动；本行董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事与董事会：本行严格按照《章程》规定的董事选聘程序选举董事，本行董事会成员共9名，由3名职工董事、3名股权董事、3名独立董事组成，符合法律法规的要求。报告期内董事基本能够认真履行职责，维护本行和全体股东的利益。本行董事会下设战略发展委员会、风险管理与关联交易控制委员会、服务“三农与小微”委员会、审计监督委员会、反洗钱和消费者权益保护委员会以及薪酬与提名委员会，由董事会聘任专人负责。

4、关于监事和监事会：本行监事会成员共6名，由2名职工监事、2名股权监事、2名外部监事组成，符合法律、法规的要求。监事会下设审计委员会和提名委员会。本行监事能够认真履行自己的职责，并本着对股东负责的精神，对本行财务及董事、行长和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于信息披露与透明度：本行制定了较完善的信息披露制度，并指定董事会办公室负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；本行能够严格按照法律法规和本行章程及本行信息披露制度的规定，真实、准确、完整、及时披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

湖南武冈农村商业银行股份有限公司

组织架构图

第七章  股东代表大会情况简介

2024年7月1日，召开武冈农商银行股东大会第九次会议，出席会议的59名股东持有票权数30751.5万个，有效票权数30631.5万个，限制票权数120万个。

会议表决通过了上述14个议案。

第八章  董事会报告

一、董事会会议情况

报告期内董事会召开4次会议，具体情况如下：

二、报告期内整体经营情况分析

1、主营业务收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额

单位：人民币元

变动的主要原因是：

（1）营业利润增加的原因是：营业收入同比增加。

（2）净利润增加的原因是：主营业务收入同比增加，计提贷款损失准备同比减少。

（3）现金及现金等价物净增加额减少的原因是：投资活动产生的现金流量净额减少。

2、报告期末总资产与所有者权益

单位：人民币元

变动的主要原因：

（1）总资产增长的原因是存贷款规模扩大等；

（2）所有者权益增加的原因是2024年6月末增资扩股股本150,000,000.00元，补充资本公积24,000,000.00元等。

三、报告期本行经营情况

本行主要经营情况如下：2024年末，各项存款余额127.31亿元，较年初净增15.43亿元，增幅为13.79%；各项贷款余额65.77亿元，较年初净增4.63亿元，增幅为7.58%，存贷比为51.66%；2024年末，不良贷款余额为26108.24万元，较年初下降1638.25万元，不良贷款率为3.69%，不良贷款占比下降了0.62个百分点；实现营业收入2.42亿元，实现利润总额1亿元。按照商业银行资本充足率计算口径，资本充足率达12.83%。

四、涉农小微企业支持情况

1、2024年末，涉农贷款余额376649.4万元，同比增加7595.18万元，增幅2.06%，低于贷款增速5.65个百分点；普惠型涉农贷款余额为183615.61万元，同比增加18931.92万元，增幅11.5%，高于贷款增速3.79个百分点。

2、2024年末，小微企业贷款余额为246142.14万元，较年初增加33537.27万元，增长率为15.77%，高于各项贷款7.71%的平均增速；小微企业贷款户数为3659户，高于去年同期的3567户；小微企业申贷获得率为99.05%。

3、2024年末，普惠型小微企业贷款余额为171650.14万元，同比增长11.9%，高于贷款平均增速4.19个百分点；普惠型小微企业贷款利率5.83%，同比下降了0.02个百分点；普惠型小微企业贷款不良率6.87%。

五、业务数据摘要

1、信贷资产五级分类及各级贷款损失准备金计提比例情况

单位：人民币元

2、报告期末不良贷款情况及采取的相应措施

在真实、科学、合规反映本行贷款质量的前提下，报告期末，按贷款五级分类口径不良贷款余额2.61亿元、占比3.69%，余额较2023年末下降0.16亿元，占比较2023年末下降了0.62个百分点。通过成立专班、摸清底数、从严追责等方式，确保各层面清收责任落实到位，建立了任务到人、责任到人、考核到人的不良清收考核机制，并开展了不良贷款现金自主清收活动。通过认领、报备等清收措施，进一步强化党委班子、部室与网点的联动清收,实现表内外现金自主清收本息共计3,983.21万元。

3、逾期未偿付债务情况

报告期内本行没有发生逾期未偿付债务情况。

4、重大表外项目的有关情况

报告期末，本行表外无重大负债情况。

5、本行面临的各种风险与相应对策

(1)本行作为经营货币的特殊企业，在经营中主要面临以下风险：信用风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险等)、操作风险(包括结算风险、技术风险、系统风险等)、流动性风险、政策风险、法律风险、声誉风险等。

(2)本行在抓紧建立符合农村商业银行监管要求的风险控制框架体系基础上，建立了覆盖信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险的全面风险管理体系和组织结构，全面引进先进的风险管理理念和方法。

为防范和化解本行面临的主要风险----信用风险，在信贷投向管理方面，针对宏观经济调控形势，本行实施信贷战略转型，实施农户、个体工商户、小微企业三项授信，并制订了相应的风险政策、信贷政策和行业、区域投向指引，明确政策导向，指导全行优化信贷结构。

在权限管理上，依据业务风险大小、业务规模、资产质量情况、管理水平、所处地区诚信水平等因素，适时调整基层的信贷权限；充分利用授权控制手段，根据形势变化实行动态管理，提升风险控制能力。

在审贷制度方面，总部和基层支行均成立了贷款审批机构，实行审贷分离和集体审批制，并加大信贷资金的柜台监督力度，充分发挥会计主管的把关堵口作用。

在授信管理方面，本行集中力量控制贷款风险集中度和关联企业的贷款风险，出台了相应管理制度，严格控制对集团客户和关联企业授信业务。

在资产保全方面，通过加大不良资产清收力度和充分计提贷款损失准备金等措施，化解、弥补损失。

大力加强操作风险的管理和控制，对所有业务，包括资产业务、负债业务和中间业务可能存在的操作风险隐患进行排查，从营销、风险管理和运营三个环节建立严密的防范机制和职责。对于涉及其他风险的业务，实行全方位、全过程管理，建立相应的事先防范、事中监控和事后补偿的管理机制，强化本行的统一管理与内部控制，监控经营业务过程中的各种风险。

(3)坏账核销政策及程序与前一报告期相比未发生重大变化。

六、报告期内主要财务指标增减变动幅度

单位：人民币元

七、本行无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况

八、利润分配及股金分红转增股本金预案

根据本行聘请的湖南京信联合会计师事务所（普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，本行2024年度实现净利润7487.01万元，2024年末累计未分配利润为2250万元（其中：2023年未分配利润1500万元，2024年未分配利润750万元）。根据《湖南省农村信用社联合社关于全省农村信用社2024年度会计决算工作的指导意见》以及《湖南武冈农村商业银行股份有限公司章程》规定， 2024年武冈农商银行利润分配方案如下：

1、弥补以前年度损失14,648,065.75元；

2、按净利润10%的标准提取法定盈余公积金7,487,005.02元；

3、提取一般风险准备15,988,722.93元；

4、吸收村行合并29,246,256.49元；

5、未分配利润7,500,000.00元。

第九章  监事会报告

一、监事会会议情况

报告期内监事会召开4次会议，具体情况如下：

二、监事会就有关事项发表的独立意见

1、本行经营情况

报告期内本行依法经营、规范管理、经营业绩客观真实，内控管理工作的深度和广度有了较大的发展和提高；本行经营决策程序合法，董事及其他高级管理人员在业务经营及管理过程中谨慎、认真、勤勉，未发现任何违法、违规、违章行为和损害股东利益行为。

2、财务报告的真实性

经认真审查本行2024年度财务会计状况及会计师事务所出具的审计报告后认为：报告期内本行财务报告真实反映了本行财务状况及经营成果，湖南京信联合会计师事务所（普通合伙）出具的审计报告无任何保留或拒绝表示意见。

3、本行收购、出售资产情况

报告期内，无收购、出售资产等事项。

4、关联交易情况

报告期内，本行的关联交易公平合理，未发现损害股东权益及本行利益的情况。

5、本行内部控制及制度建设情况

深化内控合规，筑牢风险防线。持续开展声誉风险、流动性风险和信用风险的防控工作，制定了相应的应急预案和演练方案。自吸收合并武冈村行以来，主营业务和客户保持稳定，新改建的陶侃支行运营正常，未出现因吸收合并引发的声誉或流动性风险。强化信用风险管理，严格执行信贷审批流程，并加强贷前、贷中、贷后的管理，确保信贷资产质量。多措并举夯实防案控案基础，组织开展全行案件、员工异常行为及九类情形、消费者权益保护等领域风险排查，集中整治员工与客户资金往来。2024年，共发现员工与客户资金往来的有29人，运用监督执纪第一种形态处理11人次；经济处罚12人次、金额1.80万元。强化投诉管理工作，全年共处理各类投诉72起，全部受理并及时转发责任网点，联系客户进行答复处理。此外，定期组织合规培训，提高员工的合规意识和业务能力。强化稽核审计，提升监督效能。制定《武冈农商银行2024年稽核审计工作规划》，累计发出整改通知书34份，提出整改意见209条，已整改182条，整改中27条。此外，对41个问题的相关责任人进行了问责追责，经济处罚8人、金额1万元，通报批评33人。

6、审计报告情况

湖南京信联合会计师事务所（普通合伙）对本行出具了无保留意见的审计报告。

7、股东代表大会决议的执行情况

本行监事会成员列席了本行董事会会议、股东大会，对本行董事会提交股东代表大会审议的各项报告和提案内容，监事会没有任何异议，董事会按照股东大会审议通过的相关决议认真落实执行。

第十章  重要事项

一、重大诉讼、仲裁事项

截止报告期末，本行无重大诉讼及仲裁事项。

二、报告期内，本行无重大资产收购、出售或处置以及兼并事项。

三、关联交易事项

本行的关联方是指与我行存在一方控制另一方，或对另一方施加重大影响，以及与我行同受一方控制或重大影响的自然人、法人或非法人组织。本行不存在控制关系的关联方。

截止2024年12月31日，武冈农商银行认定的关联方共566户，其中：法人或非法人组织11户，自然人555户。关联交易累计余额（授信金额）为24,103.85万元，累计共59户，占本期资本净额30.30%。其中:关联法人机构交易累计户数为2户，累计金额（授信金额）为12,500.00万元；关联自然人交易累计户数为57户，累计金额（授信金额）为11,603.85万元。重大关联交易累计户数为2户，累计金额（授信金额）为12,500.00万元；一般关联交易累计户数为57户，累计金额（授信金额）为11,603.85万元。所有关联方贷款均按相关法律规定及本行贷款条件、审核程序进行发放，并正常还本付息，对本行的经营成果和财务状况无任何负面影响。本行严格遵守中国银保监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的有关规定，报告期内本行不存在控制关系的关联方。

四、重大合同及其履行情况

l、重大托管、承包、租赁事项：报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。

2、重大担保：报告期内，本行无重大担保事项。

3、委托理财：本报告期内本行不存在委托理财事项。

4、其他重大合同(含担保等)及其履行情况：报告期内本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

五、聘任会计师事务所

报告期内本行聘请湖南京信联合会计师事务所（普通合伙）承担本行2024年度法定和补充财务报告审计服务工作。

六、报告期内，本行董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况发生。

七、本行报告期内发生的其他重大事件

根据财政部下发的《金融企业呆账核销管理办法》，报告期内，核销呆账贷款共10,027,607.19元。

八、本行累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明

截止2024年12月31日，本行无累计和当期对外担保情况，也没有违规担保的情况。

湖南武冈农村商业银行股份有限公司

二○二五年三月二十一日