国家金融监督管理总局邵阳监管分局：

根据《湖南邵东农村商业银行股份有限公司章程》有关规定，湖南邵东农村商业银行股份有限公司（以下称本公司）对2024年度信息进行披露，本次信息披露的主要内容分为财务会计报告、各项风险管理状况、法人治理情况、年度股本金变动、关联交易事项等信息。

一、基本情况

（一）本公司于2014年7月23日取得企业法人营业执照，统一社会信用代码号：91430500663974738M，法定代表人:赵文君，注册资本78701.25万元。（实缴资本78701.25万元）

（二）截至2024年12月底，在职员工432人，与年初相比减少1人，下设分支机构45家，其中：营业部1个、支行38个、分理处6个。机关设置办公室、人力资源部、稽核审计部、信贷管理部、风险管理部、内控合规部、计划财务部、运营管理部、信息科技部、纪检监察室、安全保卫部、授信管理部、市场拓展部、党群工作部、金融市场部等15个部门，实行一级法人、统一核算、分级管理、授权经营的管理体制。

（三）主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算业务；办理票据承兑和贴现；代理发行、代理兑付；承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；从事贷记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务。

二、财务会计报告

2024年度，本公司严格按照企业会计准则和《金融企业会计制度》《湖南省农村信用社会计核算办法》，以持续、稳健、高质量的经营活动为前提，以所发生的各项业务为对象，记录并反映了本公司业务经营情况，遵循了真实性、及时性、谨慎性会计原则，所有财务会计报表经湖南京信联合会计师事务所进行审计，均公允反映了本公司2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流。

（一）资产与负债情况

2024年末，资产总额2352047.86万元，比上年的2240065.17万元增加111982.69万元。其中：

1.现金7728.08万元，比上年的9209.3万元减少1481.22万元；

2.存放中央银行款105916.43万元，比上年的133626.48万元减少27710.05万元；

3.存放同业款项26530.41万元，比上年的30277.31万元减少3746.9万元；

4.拆放同业款项40000万元，比上年的35000万元增加5000万元；

5.各项贷款1653152.07万元，比上年的1500449.03万元增加152703.04万元；

6.各项投资类资产592252.82万元，比上年的600641.23万元减少8388.41万元；

7.固定资产（净值）5040.15万元，比上年的5268.92万元减少228.77万元；

8.在建工程1755.78万元，与上年持平；

9.抵债资产489.01万元，与上年持平；

10.应收款项4038.54万元，比上年的4268.2万元减少229.66万元；

2024年末，负债总额为2194181.24万元，比上年的2109398.46万元增加84782.8万元（负债占资产总额的93.29%，比上年的94.17%下降0.88个百分点）。其中：

（1）各项存款2015661.34 万元，比上年的1946117.73万元增加69543.61万元，（占整个负债的91.86%，比上年的92.26%下降0.4个百分点）；

（2）向中央银行借款40000万元，比上年的27000万元增加13000万元；

（3）交易性金融负债0万元，比上年的64079.85万元减少64079.85万元；

（3）其他应付款项2155.83万元，比上年的2291.64万元减少135.81万元。

（二）所有者权益情况

2024年底，所有者权益为157866.62万元，比上年的130666.72万元增加27199.9万元。其中：

1.实收资本（股本金）78701.25万元，比上年的66701.25万元增加12000万元；

2.资本公积2049.79万元，比上年的609.11万元增加1440.68万元；

3.盈余公积35674.49万元，比上年的31417.10万元增加4257.39万元；

4.一般准备33589.61万元，比上年的31976.81万元增加1612.8万元；

5.未分配利润7870.13万元，比上年的0万元增加7870.13万元；

6.其他综合收益-18.64万元，比上年的-37.55万元增加18.91万元。

（三）贷款情况

1.按贷款方式分类：年末贷款总额为1653152.07万元，其中：信用贷款197859.31万元，比上年的113378.83万元增加84480.48万元、占11.97%，比上年的7.56%上升4.41个百分点；保证贷款653598.49万元，比上年的566502.2万元增加87096.29万元，占39.54%，比上年的37.76%上升1.78个百分点；抵押贷款762145.57万元，比上年的778184.85万元减少16039.28万元、占46.10%，比上年的51.86%下降5.76个百分点；质押贷款39548.70万元，比上年的42383.15万元减少2834.45万元、占2.39%，比上年的2.82%下降0.43个百分点。

2.按贷款风险程度即五级分类：正常贷款1542583.10万元，比上年的1434055.51万元增加108527.59万元、占各项贷款余额的93.31%，比上年的95.58%下降2.27个百分点；关注贷款60991.75万元，比上年的21157.33万元增加39834.42万元，占3.69%，比上年的1.41%上升2.28个百分点；次级贷款14839.07万元，比上年的15624.38万元减少785.31万元、占0.90%，比上年的1.04%下降0.14个百分点；可疑贷款34007.98万元，比上年的28960.06万元增加5047.92万元、占2.06%，比上年的1.93%上升0.13个百分点；损失贷款730.17万元，比上年的651.75万元增加78.42万元、占0.04%，与上年的0.04%持平。其中不良贷款总额为49577.22万元，比上年的45236.19万元增加4341.03万元、不良贷款占各项贷款的比例为3.00%，比上年的3.01%下降0.01个百分点。

（四）财务收支情况

1.各项收入情况

全年实现总收入100427万元，较上年同期的100463万元减少36万元，减少0.04%，实现账面利润21339万元，较上年的24801万元减少3462万元。

全年实现营业收入100374万元，比上年同期的100249万元增加125万元，增幅为0.12%。本年实现利息收入87010万元，较上年同期的90534万元下降3434万元，降幅3.79%。

其中债券利息收入13090万元，较上年同期的16177万元下降3087万元，下降19.08%，贷款利息收入74010万元，较上年同期的74352万元下降342万元，下降0.46%。贷款收息率为4.84%，比上年的5.32%下降0.48个百分点，贷款利息收入营业收入的73.73%，仍然是本公司的主要收入来源。

实现金融机构往来收入6983万元，较上年同期的6373 万元增加610万元，增幅9.57%。

实现手续费及佣金收入1116万元，较上年同期的1028 万元增加88万元，增幅为8.53%。

实现投资收益5175万元，较上年同期的2314万元增加2861万元，增幅为55.29%。

2.各项支出情况

全年各项总支出为79088万元，比上年同期的75662万元增加3426万元，增幅为4.53%，主要因素为：资产减值损失比上年同期增加6249万元，利息支出比上年同期减少3968万元。各项支出情况具体如下：

⑴利息支出。全年支出37318万元，较上年同期的41286 万元减少3968万元，降幅为9.61%，增加减少的主要原因是往前高利率存款到期后转为低利率存款，利息大幅下降。

⑵金融机构往来支出。全年支出1614万元，较上年同期的1757万元下降144万元，降幅为8.2%。

⑶手续费支出。全年支出1117万元，较上年同期1379万元减少261万元，降幅为18.93%。

⑷营业费用及管理费。全年支出23776万元，较上年同期的22084万元增加1693万元，增幅为7.67%，各项费用支出主要有：业务宣传费（2720万）、广告费（309万元）、印刷费（330 万）、业务招待费（88万）、电子设备运转费（673 万）、钞币运送费（256万）、安全防卫费（743万）、保险费（631万）、邮电费（122万）、诉讼费（12万）、咨询费（485万）、审计费（48万）、公杂费（173万）、差旅费（51万）、水电费（218万）、会议费（85万）、绿化费（29万）、理（董）事会（19万）、会费（5万）、交通工具耗用费（588万）、管理费（473万）、物业费（44万）、职工工资（7822万）、职工福利费（673万）、职工教育经费（206万）、工会经费（200 万）、劳动保护费（160万）、基本养老保险金（1063万）、基本医疗保险费（396万）、工伤费（32万）、失业保险金（43万）、补充养老保险金（585万）、补充医疗保险（82万）、非货币性福利（315万）、住房公积金（840万）、租赁费（415万）、修理费（210万）、低值易耗品摊销（177万）、长期待摊费用摊销（249万）、固定资产折旧（1100万）、其他费用（1103万）。

3.营业税金及附加

全年支出为423万元，较上年同期的390万元增加33  万元，增幅为8.46%。

4.资产减值损失

全年资产减值损失14435万元，比上年同期的8186万元增加6249万元。

5.营业外收入

全年实现53万元，较上年同期的214万元减少161万元。

6.营业外支出

全年支出404万元，比上年同期的580万元减少176万元。

7.利润分配

2024年本公司全年实现账面利润 21339万元，缴纳全年应交企业所得税8784万元，可供分配的利润总额为12574万元，具体分配如下：

（1）按照净利润的10 %提取法定盈余公积1257.39万元，提取任意盈余公积3000万元；

（2）年末未分配利润7870.13万元，其中部分未分配利润计划向全体股东按股本余额的5%（含税）派发现金红利；

（3）按照湖南省农村信用社联合社全省农村信用社关于印发《2024年度决算工作的指导意见》文件精神，年末一般准备要达到风险资产期末余额的150%。计提一般风险准备1612.8万元。

（五）不良贷款情况

2024年，本公司采取各种措施清收不良贷款，通过责任清收、委托清收、依法清收、置换等方式化解不良贷款。年末，不良贷款总额为49577.22万元，比上年的45236.19万元增加4341.03万元，不良贷款占各项贷款的比例为3.00%，比上年的3.01%下降0.01个百分点。

（六）关联交易情况

截至2024年12月31日，本公司与全部关联交易方交易余额总计27748.04万元，占同期本公司资本净额15.9708%，其中：最大一户关联方为湖南东亿电气股份有限公司，交易余额为6600万元，占同期本公司资本净额3.7987%，符合监管规定。2024年1-12月重大关联交易共3笔，关联方为李凯、邵东和诚盛源仓储有限公司、邵东市供销社同创再生资源回收有限公司，交易余额为2600万元。没有向关联方发放无担保贷款、向关联方发放贷款条件优于其它非关联方的情况、利用关联交易利益输送的情况。

2024年度法人关联交易具体情况       (金额单位:人民币万元)

（七）表外业务情况

2024年，年末表外业务余额2633378万元，比上年减少21263万元，其中有价单证年末余额47000万元，比上年减少82000万元；抵押物品价值年未余额2128857万元，比上年增加16790万元。

三、股权结构变化情况

截至2024年12月31日，湖南邵东农村商业银行股份有限公司（以下称本公司）股东人数为1331人，总股本78701.25万股，其中法人股东28人，持有股份44031.52万股，占比55.95%，自然人股东1303人，持有股份34669.74万股，占比44.05%，在自然人股东中，职工股东491人，持有股份11630.26万股，占比14.78%。

2024年度，本公司风险加权资产总额1400680.33万元，资本净额173742.45万元，资本充足率达12.40%，比上年的11.01%上升1.39百分点，核心资本充足率11.27%，比上年的9.88%上升1.39个百分点，一级资本充足率11.27%，比上年的9.88%上升1.39个百分点，分别高于银监部门10.5%、8.5%、7.5%的监管要求。

四、清收股东购买不良贷款本息分配

（一）2024年收回股东购买不良贷款本金1094362.5元，收回利息155312.65元元，本息合计1249675.15元。

（二）2024年收回股东购买不良贷款的本息1249675.15元，按照本行股东大会相关规定，利息部分做本行收入，本金部分扣除手续费20%、金额为218872.5元，可分配金额为875490元。

五、法人治理结构情况

报告期内，本公司严格按照《公司法》《商业银行法》《股份制商业银行公司治理指引》和《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》等相关法律法规，结合本公司实际情况，不断完善公司治理结构，提高信息透明度，保护存款人利益，为股东创造价值，勇于承担社会责任。本公司董事会由10名董事组成，股权董事8名（含职工股权董事2名），独立董事1名，职工董事1名。董事会设董事长1名、副董事长1名。本公司建立了党委会、股东大会、董事会、监事会、高级管理层机构为主体的组织架构，党委会、股东大会、董事会、监事会分别制定了相应的议事规则，形成了党委会、股东大会、董事会、监事会及高级管理层相互分离、相互制衡的公司治理结构，按《公司章程》规定，各层级在自己的职责权限范围内，各司其职，各负其责，确保了本公司的规范运作，未发生违法违规情况。

2024年3月29日，本公司召开了湖南邵东农村商业银行股份有限公司第十三次股东大会，本次会议实到股东151人，合计持股56024.16万股，占总股本66701.25万股的83.99 %（注:有14户股东股权质押超过其持有股权的50%，已质押的股权共7256.14万股,根据本公司章程的规定被限制表决权），有投票权股份48768.02万股，占比73.11%；大会以记名投票的方式，审议通过了《湖南邵东农村商业银行股份有限公司2023年度董事会工作报告》《湖南邵东农村商业银行股份有限公司2023年度监事会工作报告》《湖南邵东农村商业银行股份有限公司2023年财务执行情况及2024年财务预算报告》等11项议案。

第十三次股东大会实行律师见证制度，由湖南宏彦律师事务所赵美珍、李大鹏等2位律师进行了全程现场见证，并出具了律师见证书。

六、风险管理状况

风险管理概述。本公司从事的银行等金融业务具有各种类型的风险，业务经营中主要面临政策风险、信用风险、流动性风险、市场风险、法律风险和操作风险。风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，确保在合理的风险水平下安全、稳健经营。

针对以上风险，董事会制定整体风险管理战略，监督本行风险管理及内部控制系统，并评估全行总体风险；经营层根据董事会制定的风险管理战略，制定并推动执行相应的风险管理政策、制度和程序；信贷管理部、风险管理部、内控合规部、计划财务部、运营管理部、电子银行中心等部门共同构成本行风险管理的主要职能部门，具体执行各项风险管理的政策和制度；稽核审计部门负责对本公司的风险管理和控制环境进行独立的审核。

（一）政策风险

政策风险是指国家宏观经济、金融政策的变化，由于公司对宏观面的把握不准而出现的风险，如信贷投向不符合国家产业导向而可能导致贷款质量下降等。

本公司防范政策风险是董事会成立了战略发展委员会，加强对国家宏观政策的研究，主要信贷投向向国家引导的产业方向投放，限制直至禁止信贷资金向国家限制的“两高一剩”行业投放，加强对“三农”支持力度，将政策风险控制在最小范围。

（二）信用风险

信用风险是指借款人或交易对手无法履行到期合同约定的义务或承担的风险。信用风险主要存在于对公业务、对私业务及资金业务(包括债权性投资)之中。

本公司对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，并参照中国银监会制定的《贷款风险分类指引》，制定五级分类实施细则，管理贷款信用风险。通过调整信贷前、中、后台职能设置，建立信贷“三台”分设制约机制，实现授信、用信分离，风险防范能力得到有效提升，并对公司领导班子分工进行调整，进一步加强前中后台的管理和监督。

2024年，本公司认真贯彻落实国家宏观经济政策和产业政策，确保信贷资金投向实体经济，严格落实“三办法一指引”，强化贷款用途管理和资金去向跟踪，严防信贷资金直接或间接地流入股市、民间借贷市场等领域；严格限制“两高一剩”行业、房地产开发、低水平重复建设政府平台贷款及存在风险隐患信贷客户。

（三）流动性风险

流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本行对流动性风险实施集中管理。按月测算流动性指标，按季度上报流动性监测报告，加大对流动性日常管理和监测；采取日报形式，每日统计存、贷款变动情况，随时关注备付金比例、存贷款比例、短期资金流动性比例、流动性负债依存度、中长期贷款比例等指标，保持适当水平的流动性资产。报告期根据国家金融形势的变化特点与发展趋势，结合本地经济发展情况，进行了流动性压力测试，制定了流动性管理的处置预案，确保各项业务协调发展。

 （四）市场风险

市场风险是指因市场价格出现不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本公司的市场风险主要来源于利率风险，密切关注央行金融政策发布、利率价格指导，及时传达、修订金融产品利率，积极创建科学有效的市场风险管理制度，努力提高对市场风险的识别、量化、监测和控制能力，通过加强业务和制度创新，把握市场利率变动走势，增强利率风险管理能力，提高市场风险管理水平。

（五）操作风险

报告期内，一是健全内控机制，完善流程建设。按照建立现代金融企业制度和银行流程要求，对所有内控制度进行修订，进一步完善组织架构、部门设置、岗位职责。二是落实“四项”制度，防范操作风险。按照银监部门“四项制度”要求，制定轮岗轮调工作方案。三是加强会计基础管理。按月召开例会提示风险点，提高主办会计工作责任心和管理水平，加大检查处罚力度，严格执行凭证、现金、票据交换、支付系统查询查复工作，做到全年无差错、无事故。四是注重科技风险防范。加强设备与系统的日常维护，做好二级运级机构管理，确保设备及系统安全稳定运行，每月对中心机房进行一次全面安全检查，组织应急演练，及时排除运行隐患。五是信贷管理逐步实现电子化、科学化。积极应对宏观经济新变化和监管要求，加快信息管理科学化进程。六是健全案件防控基础工作，加大操作风险查防力度，对各业务条线和基层网点进行严格风险排查，重点排查个人所从事岗位风险、与本岗位相互制约岗位风险以及他人他岗风险，提出具体防范措施。 

七、内控制度建设与执行情况

2024年，本公司将内控制度建设作为一项重点工作抓紧抓实，初步建立了风险防控长效机制。一是对机关各部室规章制度进行全面梳理，全面完成制度入库工作；二是按照省联社统一安排部署，员工违规行为积分管理系统全面上线，强化了员工日常行为管理，为全行内控管理构建了防控“屏障”。

八、薪酬管理情况

本公司设立相对独立的薪酬管理委员会，按照国家有关法律和政策规定负责本公司的薪酬管理制度和政策设计，并报送本公司董事会，董事会对薪酬管理负最终责任；每年根据省联社经营目标任务要求，结合实际，制定了《湖南邵东农村商业银行股份有限公司2024年经营目标综合考核及奖励办法》（湘东农商银发〔2024〕5号）及《湖南邵东农村商业银行股份有限公司2024年机关部室绩效暂行办法》（湘东农商银发〔2024〕60号）《湖南邵东农村商业银行股份有限公司2024年网点负责人管理绩效工资考核暂行办法》（湘东农商银发〔2024〕39号）《湖南邵东农村商业银行股份有限公司2024年客户经理绩效考核实施细则》（湘东农商银发〔2024〕4号）《湖南邵东农村商业银行股份有限公司2024年内勤人员绩效考核办法》（湘东农商银发〔2024〕73号），将经营目标按照年度指标、季度指标、月度指标层层分解到网点、到月、到人。同时，对A、B、C三类网点所属内外勤实行有差别的授权、管理、任务分配和绩效考核方案。清非人员的绩效工资与清非任务相挂钩，收息计酬等同于客户经理进行考核。营业部金库人员、联行柜及信贷内勤考核以营业部全体员工的平均绩效为基数，考核后确定。机关部室绩效考核由部门正常工作履职考核及挂点工作考核两部分组成，其中部门正常工作履职占80%、挂点考核占20%。并按《湖南邵东农村商业银行股份有限公司薪酬延期支付管理办法（试行）》（湘东农商银发〔2023〕76号）实行绩效延期支付管理，对象为本行高级管理人员、总行职能部门负责人（指领导班子以外的贷审会成员及稽核审计部经理）、网点负责人及副职、总行信贷调查员、客户经理等岗位人员，其中领导班子绩效薪酬延期支付管理办法按照省联社的相关管理办法执行。具体为：高级管理人员按绩效薪酬的40%，其中主要高级管理人员为50%；总行职能部门负责人（指领导班子以外的贷审会成员及稽核审计部经理）、网点负责人及副职、总行信贷调查员、客户经理按绩效薪酬的40%。延期绩效薪酬支付的时间为3年，遵循等分原则，不得前重后轻，分别按3:3:4比例支付，即：次年支付30%，第二年支付30%，第三年支付40%。支付期内员工职责内风险损失暴露，损失金额超过延期支付绩效薪酬的，发放的延期支付绩效薪酬全部扣回，损失金额小于延期支付绩效薪酬的等额扣回，剩余部分再按相关规定处理。对于存在违纪违规等其他情况，需按承担的责任扣减绩效薪酬的，由相关部门提出经总行党委研究确定。其中，离岗人员（离岗人员是指系统内员工正常调动、正常退休、自动辞职、病退、内退、死亡的员工）其延期支付按在职员工的支付管理办法执行。

九、抵押、质押品的管理情况

根据法律法规的相关规定和本公司《抵、质押品管理办法》，抵押物的所有权或使用权凭证及其他相关资料经经办行、抵押人双方共同确认、填写交接清单并签字盖章后交本公司或抵押登记机关保管。在抵押合同有效期内，抵押物由抵押人暂管。抵押人在暂管期间应维护抵押物的完好，不得采用非合理方式使用抵押物而使其价值遭受贬损。

十、小微企业金融服务情况

2024年本行推动普惠领域贷款投放增量扩面，并已积极与人行对接申请开通绿色信贷。至2024年末，本行小微企业与涉农贷款余额127.34亿元，占比93.31%；涉农贷款余额124.21亿元，占比91.02%；小微企业贷款余额63.46亿元，普惠小微贷款32.14亿元，占各项贷款余额的23.55%，普惠小微贷款户数4435户。

十一、股东股权质押情况

至2024年12月31日，本公司14名股东质押股权7957.74万股，占本公司总股本78701.25万股的10.11%，低于监管标准9.89个百分点。明细如下：

 本公司将加强股权管理，规范股东行为，保护本公司、存款人和其他客户的合法权益，维护股东的合法利益，促进本公司持续健康发展,根据监管局监管要求：商业银行总股权质押比例必须控制在20%以内。本公司严格按照监管要求，总股权质押比例控制在20%以内，自然人股东、企业股东股权质押比例控制在20%，原则上不超过50%。对于股权出质率超过50%的股东，已限制其在股东大会上的表决权。

以上是本公司2024年度的相关信息，本公司董事会保证所披露的信息真实、完整，符合法律、法规和会计制度的有关规定。

湖南邵东农村商业银行股份有限公司

二〇二五年四月二十八日